Faktoring mot förverkande
Fakturering och förverkande är båda mekanismer som används för att finansiera internationella handelstransaktioner för att säkra mottagningar av obetalda fakturor och fordringar. I båda delarna överförs risken för inkasso från säljaren till tredje part, och beroende på om avtalet är regressivt eller nonrecourse bär tredje part risken för utebliven betalning. Artikeln ger en tydlig översikt över dessa termer och förklarar likheter och skillnader mellan factoring och förverkande.
Vad är Factoring?
Factoring är en finansiell transaktion där företag säljer sina fordringar till finansinstitut som kallas faktorer till en diskonterad ränta. Faktorn återvinner sedan det totala beloppet från gäldenären. Factoring är en typ av fakturafinansiering. Ett företag fakturerar sina kundfordringar för att få kontanter omedelbart istället för att behöva vänta på att gäldenärerna betalar. Exportfaktoring används ofta i internationella handelstransaktioner där ett företag återvinner sina utländska kundfordringar genom factoringprocessen, vilket eliminerar kreditrisken. Det finns ett antal typer av factoring som inkluderar, non-recourse factoring, regour factoring, export factoring, debt factoring, commercial factoring och reverse factoring. I non-recourse factoring absorberar faktorn helt risken för utebliven betalning oavsett om gäldenärerna uppfyller sin betalningsskyldighet. Precis som vid regress factoring om fordringarna inte betalas till faktorn inom 60-120 dagar, måste företaget köpa tillbaka dessa fakturor. Skuldräkning är den process under vilken företaget får ett lån mot sina kundfordringar och obetalda fakturor från faktorn. När gäldenärerna betalar upp kan faktorn återkräva de lånade medlen. Kommersiell factoring är där faktorn endast erbjuder omedelbar kontant genom att köpa kundfordringar men också hanterar företagets försäljningsbok och kassaflöde. Inblandningen av tredjepartsfaktorn hålls konfidentiell från kunderna, vilket gör att företaget kan upprätthålla ett bra samarbete med sina kunder. Omvänd factoring är också en typ av factoring där gäldenären betalar faktorn medel som de är skyldiga av och faktorn i utbyte betalar dessa medel till företaget.
Vad är förverkande?
Förverkande liknar mycket fakturering genom att fordringar köps av en förverkare med rabatt, vilket ger betalningssäkerhet till verksamheten. Förverkande innebär stora projekt, stora värdetransaktioner, kapitalvaror och råvaror och erbjuder en kreditperiod på en lång period som fem år. Förverkande är populärt bland företag och exportörer som säljer värdefulla kapitalvaror eftersom det erbjuder betalningssäkerhet. Det erbjuder också företaget en omedelbar källa till kassaflöde istället för att behöva vänta på att en längre period ska betalas.
Vad är skillnaden mellan fakturering och förverkande?
Faktorisering och förverkande liknar varandra mycket och är tjänster som erbjuds säljare, särskilt exportörer som handlar med internationella handelstransaktioner för att säkra sina fordringar. Factoring, även känd som fakturafakturering, är en typ av fakturafinansiering där ett företags fakturor och kundfordringar köps av en faktor till rabatt. Förverkande liknar också factoring. Den enda stora skillnaden mellan fakturering och förverkande ligger i varutyperna och kreditperioden. Medan factoring handlar om fordringar på vanliga varor, förverkar transaktioner med kapitalvaror, råvaror och främst transaktioner med högt värde. När det gäller kreditperioden gäller fakturering för kortfristiga fordringar som vanligtvis förfaller inom 90 dagar, medan förverkande avser långfristiga fordringar som vanligtvis sträcker sig upp till fem år.
Sammanfattning:
Faktoring mot förverkande
• Fakturering och förverkande är båda mekanismerna som används för att finansiera internationella handelstransaktioner för att säkra mottagningar av obetalda fakturor och fordringar.
• Faktorisering är som följer: factoring är en finansiell transaktion där företag säljer sina fordringar till finansinstitut som kallas faktorer till en diskonterad ränta.
• Det finns ett antal typer av factoring som inkluderar, non-recourse factoring, recourse factoring, export factoring, debt factoring, commercial factoring och reverse factoring.
• Förverkande liknar mycket fakturering genom att fordringar köps av en förverkare med rabatt, vilket ger betalningssäkerhet till verksamheten.
• Medan fakturering avser fordringar på vanliga varor, förverkar transaktioner med kapitalvaror, råvaror och främst transaktioner med högt värde.
• Beträffande kreditperioden gäller fakturering för kortfristiga fordringar som vanligtvis förfaller inom 90 dagar, medan förverkande avser långfristiga fordringar som vanligtvis sträcker sig upp till fem år.
Vidare läsning:
