Nyckelskillnad - Coverdell ESA vs 529
Utbildningskostnader är en betydande kostnad för ett barn, och många föräldrar börjar spara när deras barn är i mycket ung ålder för att säkerställa att de får en bra utbildning. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) och 529-planen är två allmänt använda alternativ i USA för att spara för ovanstående syften. Huvudskillnaden mellan Coverdell ESA och 529 är att Coverdell ESA är en skattefördelad utbildningsbesparingsplan för att täcka framtida grundläggande och sekundära utbildningskostnader medan 529 också är en liknande utbildningsbesparingsplan som hjälper till att avsätta medel för framtida högskolekostnader.
INNEHÅLL
1. Översikt och nyckelskillnad
2. Vad är Coverdell ESA
3. Vad är 529-plan
4. Likheter mellan Coverdell ESA och 529
5. Jämförelse sida vid sida - Coverdell ESA mot 529 i tabellform
6. Sammanfattning
Vad är Coverdell ESA?
En Coverdell ESA är en skattefördelad utbildningsbesparingsplan som en förälder / vårdnadshavare kan ansöka om för en stödmottagare (förmodligen ett barn eller ett barnbarn) för att täcka framtida grundläggande och sekundära utgifter. Information om kvalificerade utbildningskostnader för Coverdell ESA finns i avsnitt 530 i Internal Revenue Code. Uttag för kvalificerade utbildningskostnader skjuts upp och medel får också växa skattefritt.
Sponsorn kan inte bidra med medel till en Coverdell ESA efter att stödmottagaren når 18 år och inte heller kan en Coverdell ESA öppnas för en mottagare över 18 år. Fonder i en Coverdell ESA måste betalas ut på kvalificerade utbildningskostnader när mottagaren är 30 år eller istället ges till en annan familjemedlem under 30 år. Ett annat element som tydligt kontrasterar Coverdell ESA från en 529-plan är att den begränsade årliga avgiftsgränser där gränsen inte får överstiga $ 2000 per mottagare fram till 18 års ålder.
Figur 01: Coverdell ESA sparar pengar för framtida grundläggande och sekundära utbildningskostnader
Fonder i Coverdell ESA kan tillåta en rad investeringsoptioner inklusive aktier, obligationer och fonder. Om pengarna tas ut för icke-utbildningsändamål tas en skatt på 10% ut som en straffavgift.
Vad är 529 Plan?
529 är också en skattefördelad utbildningsbesparingsplan som en förälder / vårdnadshavare kan ansöka om för en stödmottagares räkning för att avsätta medel för framtida högskolekostnader. 529 planer benämns officiellt som kvalificerade undervisningsplaner och sponsras av stater eller utbildningsinstitutioner och godkänns av avsnitt 529 i Internal Revenue Code. De flesta 529 planer erbjuder livstidsbidrag på minst $ 300.000. Förbetald undervisningsplan och universitetsbesparingsplan är de två huvudtyperna av 529-planen.
Förbetald undervisningsplan
I förutbetald undervisningsplan kan föräldrar / vårdnadshavare förskottsbetala ett barns framtida undervisning och avgifter till nuvarande priser
College Savings Plan
Detta ger föräldrar / vårdnadshavare möjlighet att bidra till ett konto som inrättats för att betala för barnets högre utbildning vid valfri utbildningsinstitution
Figur 02: 529 Plan sparar pengar för framtida collegeutgifter
Till skillnad från i Coverdell ESA har 529 planer ingen åldersgräns för vilka medlen måste betalas ut. När det gäller investeringar har 529 planer inte ett stort antal alternativ som i Coverdell ESA.
Uttag av 529 planer omfattas inte av inkomstskatt. Om pengarna tas ut för icke-utbildningsändamål debiteras emellertid en skatt på 10% som böter. Enligt avgifter debiteras årliga underhållsavgifter och kapitalförvaltningsavgifter från 529 planer där en initialinvestering också anges.
Vad är likheterna mellan Coverdell ESA och 529?
- Bidrag från både Coverdell ESA och 529 är skattefria.
- En straffavgift på 10% för tidigt uttag gäller för både Coverdell ESA och 529.
Vad är skillnaden mellan Coverdell ESA och 529?
Skilja artikeln mitt före bordet
Coverdell ESA vs 529 |
|
| En Coverdell ESA är en skattefördelad utbildningssparande plan som en förälder / vårdnadshavare kan ansöka om för en stödmottagares räkning för att täcka framtida grundläggande och sekundära utbildningskostnader. | 529 är en skattefördelad utbildningsbesparingsplan som en förälder / vårdnadshavare kan ansöka om för en mottagare som avsätter medel för framtida högskolekostnader. |
| Bidragsgräns | |
| Årlig bidragsgräns för Coverdell ESA: er är $ 2000 per mottagare fram till 18 års ålder. | Livstidsbidragsgränser på minst $ 300 000 finns i de flesta 529 planer. |
| Investeringsalternativ | |
| Fonder i Coverdell ESAs får investeras i en rad investeringsoptioner inklusive aktier, obligationer och fonder. | 529 planer har ett begränsat antal investeringsalternativ. |
Sammanfattning - Coverdell ESA vs 529
Skillnaden mellan Coverdell ESA och 529 beror främst på vilken typ av utbildningskostnader varje plan täcker. Medan Coverdell ESA ackumulerar medel för framtida grund- och gymnasieutgifter, ackumulerar 529 specifikt medel för högskoleutbildning. Ett antal andra skillnader, såsom bidragsgränsen och investeringsalternativen, kan också hittas mellan de två planerna. Dessutom drabbas båda av påföljder för att ta ut medel för kvalificerade utbildningskostnader.
Ladda ner PDF-version av Coverdell ESA vs 529
Du kan ladda ner PDF-versionen av den här artikeln och använda den för offlineändamål enligt citat. Ladda ner PDF-version här Skillnaden mellan Coverdell ESA och 529.
