Nyckelskillnad - Basel 1 vs 2 vs 3
Basal-avtal införs av Basel Committee of Banking Supervision (BCBS), en kommitté för banktillsynsmyndigheter som bildades av centralbankscheferna i gruppen av tio (G-10) länder 1975. Huvudsyftet med denna kommitté är att ge riktlinjer för bankregler. BCBS har hittills utfärdat tre avtal med namnet Basel 1, Basel 2 och Basel 3 i avsikt att öka banktillförlitligheten genom att stärka banktillsynen över hela världen. Huvudskillnaden mellan Basel 1 2 och 3 är att Basel 1 är inrättat för att specificera en minimikvot mellan kapital och riskvägda tillgångar för bankerna medan Basel 2 är etablerad för att införa tillsynsansvar och för att ytterligare stärka minimikapitalkravet och Basel 3 för att främja behovet av likviditetsbuffertar (ytterligare ett lager av eget kapital).
INNEHÅLL
1. Översikt och nyckelskillnad
2. Vad är Basel 1
3. Vad är Basel 2
4. Vad är Basel 3
5. Jämförelse vid sida - Basel 1 vs 2 vs 3
6. Sammanfattning
Vad är Basel 1?
Basel 1 släpptes i juli 1988 för att tillhandahålla ett ramverk för att hantera riskhantering ur en banks kapitaltäckningsperspektiv. Det viktigaste problemet här var bankernas kapitaltäckning. En av de främsta orsakerna till detta var den latinamerikanska skuldkrisen under början av 1980-talet, där kommittén insåg att internationella bankers kapitalförhållanden minskar med tiden. En minimikvot mellan kapital och riskvägda tillgångar på 8% angavs vara implementerad från 1992.
Basel 1 specificerade också de allmänna bestämmelser som kan ingå i beräkningen av det minimikrav som krävs.
Till exempel specificerade avtalet riktlinjer för hur man känner igen effekterna av multilateral nettning (ett avtal mellan två eller flera banker om att avveckla ett antal transaktioner tillsammans eftersom det är kostnadseffektivt och tidsbesparande i motsats till att reglera dem individuellt) i april 1995.
Vad är Basel 2?
Huvudsyftet med Basel 2 var att ersätta minimikapitalkravet med ett behov av att genomföra en tillsyn av bankens kapitaltäckning. Basel 2 består av 3 pelare. Dom är,
- Minimikapitalkrav som syftade till att utveckla och utöka de standardiserade reglerna i Basel 1
- Tillsynsgranskning av institutets kapitaltäckning och interna bedömningsprocess
- Effektiv användning av avslöjande som en hävstång för att stärka marknadsdisciplin och uppmuntra sund bankpraxis
Det nya ramverket utformades med avsikten att förbättra det sätt på vilket lagstadgade kapitalkrav återspeglar underliggande risker och för att bättre hantera den finansiella innovation som skett de senaste åren. Ändringarna syftade till att belöna och uppmuntra fortsatta förbättringar av riskmätning och kontroll.
Vad är Basel 3?
Behovet av en uppdatering av Basel 2 kändes särskilt med Lehman Brothers finansiella kollaps - ett globalt finansbolag som förklarades konkurs i september 2008. Fallgropar i bolagsstyrning och riskhantering har lett till utvecklingen av detta avtal som kommer att träder i kraft från och med 2019. Banksektorn gick in i finanskrisen med för mycket hävstång och otillräckliga likviditetsbuffertar. Huvudsyftet med Basel 3 är således att specificera ytterligare ett lager av gemensamt kapital (en kapitalbevarande buffert) för banker. När det bryts begränsas utbetalningarna för att uppfylla minimikravet för gemensamt kapital. Dessutom ingår följande riktlinjer i Basel 3.
- En kontracyklisk kapitalbuffert som begränsar bankernas deltagande i systemomfattande kredituppgångar i syfte att minska deras förluster i kreditbuster.
- En skuldsättningsgrad - ett minimibelopp för förlustabsorberande kapital i förhållande till alla bankers tillgångar och exponeringar utanför balansräkningen oavsett riskvägning
- Likviditetskrav - en lägsta likviditetsgrad, LCR (Liquidity Coverage Ratio), avsedd att ge tillräckligt med kontanter för att täcka finansieringsbehov under en 30-dagars stressperiod. en långsiktig kvot, NSFR (Net Stable Funding Ratio), som är avsedd att hantera löptidsfel över hela balansräkningen
-
Ytterligare förslag för systemviktiga banker, inklusive krav på tilläggskapital, utökat villkorat kapital och stärkta arrangemang för gränsöverskridande tillsyn och upplösning
Skillnaden mellan Basel 1 2 och 3 Figur _1: Bankernas utlåningskriterier bidrog främst till finanskrisen 2008
Vad är skillnaden mellan Basel 1 2 och 3?
Skilja artikeln mitt före bordet
Basel 1 vs 2 vs 3 |
|
| Basel 1 | Basel 1 bildades med huvudsyftet att räkna upp ett minimikapitalkrav för banker. |
| Basel 2 | Basel 2 grundades för att införa tillsynsansvar och för att ytterligare stärka minimikapitalkravet. |
| Basel 3 | Fokus för Basel 3 var att specificera en ytterligare buffert av kapital som bankerna skulle behålla. |
| Riskfokus | |
| Basel 1 | Basel 1 har ett minimalt riskfokus av de tre överenskommelserna. |
| Basel 2 | Basel 2 introducerade en strategi för riskhantering med tre pelare. |
| Basel 3 | Bedömning av likviditetsrisk utöver de risker som anges i Basel 2 infördes av Basel 3. |
| Risker beaktas | |
| Basel 1 | Endast kreditrisk beaktas i Basel 1. |
| Basel 2 | Basel 2 innehåller ett brett spektrum av risker inklusive operativa, strategiska och anseende risker. |
| Basel 3 | Basel 3 inkluderar likviditetsrisker utöver de risker som Basel 2 infört. |
| Förutsägbarhet för framtida risker | |
| Basel 1 | Basel 1 är bakåtblickande eftersom den endast beaktade tillgångarna i den nuvarande bankportföljen. |
| Basel 2 | Basel 2 är framåtblickande jämfört med Basel 1 eftersom kapitalberäkningen är riskberoende. |
| Basel 3 | Basel 3 ser framåt eftersom makroekonomiska miljöfaktorer beaktas utöver de enskilda bankkriterierna. |
Sammanfattning - Basel 1 vs 2 vs 3
Skillnaden mellan Basel 1 2 och 3-avtal beror främst på skillnaderna mellan deras mål som de upprättades för att uppnå. Även om de skiljer sig mycket åt i standarder och krav som de presenterade, navigeras alla 3 på ett sådant sätt för att hantera bankrisker mot bakgrund av de snabbt föränderliga internationella affärsmiljöerna. Med framstegen inom globaliseringen är banker sammankopplade överallt i världen. Om banker tar oberäknade risker kan katastrofala situationer uppstå på grund av den stora mängden medel som är inblandade och den negativa effekten kan snart spridas bland många nationer. Finanskrisen som startade 2008 som orsakade en betydande ekonomisk förlust är det mest aktuella exemplet på detta.
